Kommunedirektørens forslag til Økonomi- og handlingsplan 2026-2029

Bakgrunn

Kommunedirektørens forslag til økonomi- og handlingsplan 2026-2029 ble presentert i kommunestyret 30.10.2025. Under samme kommunestyremøte ble det fattet vedtak som brøt vesentlig med premissene lagt til grunn i kommunedirektørens forslag. Derfor er det foretatt endringer som skal gjenspeile vedtak gjort 30.10. 

Endringer foretatt

Vedtak fattet i KS 102/2025 medfører at det ikke blir gjennomført noen retaksering og at eiendomsskatten skal stå uendret. Kommunedirektørens forslag la forutsetning om ny taksering og økte inntekter på eiendomsskatt i perioden 2027-2029. Revidert forslag har gjort endringer på drift, investeringer og disposisjonsfond, for å saldere økonomiplanen og samtidig opprettholde økonomisk bærekraft.

Drift

Innenfor årsbudsjettet 2026 er det foreslått to endringer: 

1. Fjernet utgifter til ny retaksering av eiendomsskatt (2,750 mill. kroner)
2. Flyttet utgifter til planarbeid med friluftslivets ferdselsårer (2,000 mill. kroner) til ønsket tiltak

For resterende del av økonomiplanperioden 2027-2029 er det gjennomført en endring:

1. Økte inntekter som følge av retaksering er fjernet i perioden, som tilsvarer inntektsreduksjon på rundt 4,000 mill. kroner årlig.

Investeringer

Innenfor hele planperioden er det foreslått tre endringer:

1. Flyttet prosjekt 04100 – Lyssetting Olberg-Bjertnes (3,400 mill. kroner) fra planlagt til ønsket investering.
2. Redusert investeringsbeløp på prosjekt 04017 – Kommunale veier/bruer med 0,700 mill. kroner i 2026 og 2027. 
3. Redusert investeringsbeløp på prosjekt 04107 – Krødsherad ungdomsskole med 22,225 mill. kroner i 2026 og 20,293 mill. kroner i 2027. Investeringsrammen tilsvarer en totalramme på 85,000 mill. kroner for ungdomsskole og samfunnshus. 

Alle beløp er inkludert merverdiavgift.

Reduserte investeringsbeløp reduserer låneopptaket i 2026 fra 64,558 mill. kroner til 40,794 mill. kroner. De reduserte låneopptakene vil medføre en gjennomsnittlig reduksjon på 2,000 mill. kroner i finansutgifter årlig i perioden 2026-2029. 

Disposisjonsfond

Innenfor årsbudsjettet 2026 er det foreslått to endringer

1. Avsetninger til disposisjonsfond er økt med 1,704 mill. kroner
2. Bruk av disposisjonsfond er redusert med 4,750 mill. kroner, etter bortfall av to tiltak som var foreslått finansiert av disposisjonsfond. 

For resterende del av økonomiplanperioden 2027-2029 er avsetninger til disposisjonsfond redusert rundt 1,900 mill. kroner årlig. 

Andre endringer

Det er foretatt endringer i budsjettvedtak og tekstkapitler for å gjenspeile det nye tallgrunnlaget. Det er også foretatt en revidering av vedlegg – fondsutvikling for å hente inn vedtak fattet i kommunestyret 30.10.25 som bevilger bruk av disposisjonsfond.

Videre prosess

Webdokumentet tilgjengelig på kommunens hjemmeside oppdateres automatisk med de nye endringene og budsjettmodulen til politikere i Framsikt vil oppdateres med det samme tallgrunnlaget. Kommunedirektørens forslag blir behandlet i formannskapet 27.11.25, hvor alternative budsjett også skal presenteres. Formannskapets innstilling legges ut for høring frem til kommunestyrets behandling 11.12.25.